Как учитывать НДС при выполнении работ по гарантийному и техническому обслуживанию оборудования заказчику из Беларуси?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: У нас есть договор на сервисное обслуживание и гарантийный ремонт электротехнического оборудования с белорусским контрагентом. Мы  российская компания-исполнители, а они-Заказчики работ. В договоре указано, что работы по гарант. и техническ. обслуживанию осуществляются на территории Ленинградской области РФ или другой территории РФ. Правильно ли я понимаю, что местом реализации услуг будет РФ, поэтому мы должны исчислить, и уплатить НДС в обычном порядке.

  Да, все совершенно верно!
  Реализация ремонта движимого имущества считается по стране, где это имущество находится во время ремонта.
  У Вас, как я понял, России, значит реализация в России.
  И облагается НДС по российским налоговым законам.
  
  И вот тут у меня назрел к Вам утоняющий вопрос: на какой Вы налоговой системе и являетесь ли плательщиком НДС?
  
  

  Цитата: Важно ли то, с какой формулировкой нам белорусские заказчики оплачивают эти работы? Что должно быть правильно указано в платежке? Без НДС , НДС 0?? И вообще, важно ли это?

  В принципе важно. Но больше важно для белорусских заказчиков.
  Поэтому, если они и пишут в платёжке счто-то про НДС, то про свой, белорусский НДС. К нам их НДС никакого отношения не имеет. Но потерпим его в платёжках... Лишь бы платили 😉
  
  

  Цитата: И еще вопрос, правильно ли я разобралась в этой теме, 0 ставку НДС по этим работам мы подтвердить не можем, так как это не является экспортом?

  Экспорта услуг и работ не существует. Это всё сленговые понятия. Экпорт есть только у товаров. Т.е., вполне материальных вещей.
  По работам и услугам определяется место реализации и, исходя из этого применяется то или иное налоговое законодательство.
  
  Ставка 0% по НДС существует не только для экспорта товаров, но и для услуг.
  Наример, международные перевозки - это услуги. И там есть ставка 0%.
  
  В Вашем случае ставка 0% не предусмотрена. Поэтому у Вас ставка 20%.
  
  

  Цитата: Выставить счет-фактуру, акт с НДС , указать реализацию в разделе 9 декларации

  Цитата: Наша задача, показать реализацию в книге продаж и все, никаких так называемых "вычетов" нам не проложено? каких-то специальных отчетов по таким отгрузкам в адрес иностранного контрагента составлять не нужно?

  На эти вопросы Я отвечу после того, как выясним ситуацию с Вашей налоговой системой...
  
  Успехов!